Lizingas – tai finansavimo forma, jungianti nuomos ir kredito elementus: lizingo davėjas (dažniausiai bankas ar lizingo bendrovė) kliento prašymu nuperka pasirinktą turtą ir perduoda jį klientui naudotis už periodines įmokas, o sutarties pabaigoje turtas dažnai išperkamas ir pereina kliento nuosavybėn.
Kitaip tariant, lizingas yra ilgalaikė išperkamoji nuoma, kai nuosavybės teisė iki pilno atsiskaitymo lieka lizingo davėjui.
Kuo lizingas skiriasi nuo paskolos?
Pagrindinis skirtumas: paskola suteikia pinigus, o lizingas suteikia teisę naudotis konkrečiu turtu. Paskolos atveju bankas perveda lėšas (jums arba pardavėjui), jūs iš karto tampate turto savininku ir grąžinate skolą pagal grafiką. Lizingo atveju turtą nuperka lizingo davėjas, o jūs jį naudojate mokėdami įmokas; savininku tampate tik tada, kai išmokate visą sutartyje numatytą kainą (jei sutartis numato išpirkimą).
Skiriasi ir užtikrinimas bei sąlygos. Paskolos atveju užstatas gali būti nebūtinas (ypač vartojimo paskoloms), o lizinge įsigyjamas turtas pats yra pagrindinis užtikrinimas – todėl dažnai prašoma pradinio įnašo, o turtas turi būti draustas per visą laikotarpį. Verslui svarbi ir apskaita: finansinio lizingo turtas paprastai traukiamas į įmonės balansą ir nudėvimas, o paskolos atveju balanse atsiranda įsipareigojimas ir turtas, kurį įmonė pirko tiesiogiai.
Lizingų rūšys
Lietuvoje dažniausiai sutinkamos trys pagrindinės lizingo formos:
- Finansinis lizingas (išperkamoji nuoma). Klientas per sutarties laikotarpį sumoka visą turto vertę (dažnai kartu su palūkanomis), o termino pabaigoje turtas pereina kliento nuosavybėn. Tai klasikinis „pirkimas išsimokėtinai“ modelis.
- Finansinis lizingas su likutine verte. Sutarties metu išmokama tik dalis turto kainos, o pabaigoje lieka likutinė vertė. Pasibaigus terminui galima išpirkti turtą sumokant likutinę vertę, pratęsti sutartį arba parduoti / grąžinti turtą, priklausomai nuo sąlygų. Tokia forma ypač paplitusi automobilių rinkoje, nes leidžia mažinti mėnesines įmokas.
- Veiklos nuoma (operacinis lizingas). Iš esmės tai ilgalaikė nuoma: mokate už turto nusidėvėjimą naudojimo laikotarpiu, o pasibaigus terminui turtas paprastai grąžinamas lizingo bendrovei (nors kartais galima ir išpirkti). Dažniau taikoma įmonėms, kai norima reguliariai atnaujinti parką ar įrangą.
Dažniausiai įmonės renkasi tarp finansinio lizingo ir veiklos nuomos. Kuris pasirinkimas geresnis – priklauso nuo verslo poreikio ir konkrečių finansinių aplinkybių.
| Rūšis | Kas yra savininkas sutarties metu? | Kas nutinka pabaigoje? | Kam labiausiai tinka? |
|---|---|---|---|
| Finansinis lizingas | Lizingo bendrovė | Turtas išperkamas ir pereina klientui | Norintiems turėti turtą ilgai |
| Finansinis su likutine verte | Lizingo bendrovė | Išperkama / pratęsiama / grąžinama | Norint sumažinti įmokas, planuojant keitimą |
| Veiklos nuoma (operacinis lizingas) | Lizingo bendrovė | Dažniausiai grąžinama (kartais galima išpirkti) | Įmonėms, kurios nori nuolat atnaujinti turtą |
Ką pasirinkti: lizingą ar paskolą?
Praktinis pasirinkimas priklauso nuo to, ką perkate, kiek laiko planuojate naudoti ir kokia jūsų finansinė situacija. Lizingas dažniausiai laimi, kai kalba eina apie konkretų turtą, kurį lengva įvertinti ir įkeisti (automobilį, įrangą, techniką). Tokiu atveju palūkanos neretai būna mažesnės nei vartojimo paskolos, nes kreditoriui rizika mažesnė – turtas lieka jo nuosavybėje iki pilno išmokėjimo. Dažniausiai sprendžiama dėl paskolos automobiliui ir automobilių lizingo.
Paskola gali būti geresnė, jei:
- norite iš karto būti turto savininku ir laisvai juo disponuoti (parduoti, modifikuoti be leidimų);
- neturite lėšų pradiniam įnašui arba nenorite privalomo KASKO / turto draudimo;
- jums reikia finansavimo ne konkrečiam daiktui, o platesniam tikslui (pvz., remontui, apyvartinėms lėšoms).
| Kriterijus | Lizingas | Paskola |
|---|---|---|
| Kas finansuojama? | Konkretus turtas (auto, įranga, technika) | Pinigai bet kuriam tikslui (turtui ar kitoms reikmėms) |
| Nuosavybė sutarties metu | Savininkas – lizingo davėjas iki pilno išmokėjimo | Savininkas – jūs nuo pirkimo momento |
| Pradinis įnašas | Dažniausiai reikalingas | Gali nebūti (ypač vartojimo paskoloms) |
| Draudimas | Paprastai privalomas (pvz., KASKO) | Papildomas draudimas dažniausiai neprivalomas |
| Įmokų stabilumas | Dažnai kintamos, jei susietos su EURIBOR | Gali būti fiksuotos arba kintamos |
| Lankstumas disponuojant turtu | Ribotas (reikia davėjo sutikimo parduoti, išnuomoti ir pan.) | Didelis (turtu disponuojate laisvai) |
| Kada dažniausiai verta? | Kai perkat konkretų turtą ir norit mažesnių palūkanų | Kai reikia pinigų ne vien turtui arba norit būti savininku iškart |
Į ką atkreipti dėmesį renkantis lizingą?
Renkantis lizingą verta pasitikrinti ne vien palūkanų normą. Štai svarbiausi punktai:
- Pradinis įnašas ir likutinė vertė. Mažesnis pradinis įnašas ar didesnė likutinė vertė sumažins mėnesinę įmoką, bet gali padidinti galutinę kainą ar riziką pabaigoje.
- Palūkanų struktūra. Ar palūkanos fiksuotos, ar kintamos (susietos su EURIBOR)? Kintamos palūkanos reiškia, kad įmoka gali keistis.
- Papildomi mokesčiai. Administravimo, sutarties keitimo, išankstinio nutraukimo, turto vertinimo mokesčiai gali sudaryti reikšmingą dalį.
- Draudimo reikalavimai. Dažnai privalomas KASKO ar turto draudimas visam laikotarpiui, o draudimo sąlygos (franšizė, rizikos) lemia realią kainą.
- Turto naudojimo apribojimai. Ar galite turtą parduoti, išnuomoti, išvežti į užsienį, perdaryti? Lizinge tokie veiksmai paprastai reikalauja davėjo sutikimo, nes jis yra savininkas.
- Išankstinis išpirkimas ir nutraukimas. Pasitikrinkite, kaip skaičiuojama išankstinio išpirkimo suma ir kokios netesybos taikomos, jei norėsite sutartį nutraukti anksčiau.
Jei lizingą vertinate kaip būdą „pigiau pasiskolinti“, svarbu susiskaičiuoti bendrą kredito kainą (BVKKMN) ir palyginti su paskola, o ne vien žiūrėti į mėnesio įmoką. Primename, kad lizingas (išperkamoji nuoma) vartotojui teisiškai prilyginamas vartojimo kreditui, todėl jums galioja tos pačios informavimo ir atsakingo skolinimo taisyklės – verta jomis pasinaudoti prieš pasirašant sutartį.
Informacija paskutinį kartą peržiūrėta ir atnaujinta: 2025-11-20